美国的税收制度解析，移民需要缴纳哪些税？

发布日期：2022-12-01

无论是在国内还是在国外工作和生活，税收制度都是每个人都需要关注的问题。对于移民到美国工作和生活的人来说尤为重要，因为美国的税收制度与国内的税收制度有很大的不同。美国是一个税收制度非常完善的国家。与中国不同，实行综合所得税制度，各州一级税制不完全一致，一般有所得税，销售税、财产税、州消费税等。所以对于移民来说，了解美国的税收制度是非常必要的！

一、美国的税收制度

到目前为止，美国的税收制度已经相当完善。按税种分类，美国的税收主要包括个人所得税，消费税，房地产税和其他税种。在美国，有三种主要的人需要纳税：一种是美国公民；另一种是持有绿卡的美国移民；第三，美国的税务居民。如果海外居民在美国居住超过31天或过去3年居住累计超过183天，他们将是税务居民。如果你每年在美国居住不到120天，你就不需要纳税申报。

1. 个人所得税

个人所得税是美国常见的税收之一，无论是美国公民还是移民，还是出国留学或临时旅行者，都需要缴纳。美国实行的综合所得税制度整合了纳税人在一年内不分来源的各种收入。减去法定减免和扣除项目金额后，其余额按累进税率计算。一般来说，美国移民需要同时申报和缴纳联邦税和州税。几乎每个人都要申报联邦税；州税是根据收入来源决定的。每个州的税率不同，有些州免征个人所得税。

2. 消费税

消费税是美国移民每天都可能接触到的一种税。除了一些免税生活必需品，如超市农产品外，美国绝大多数商品的价格都不含消费税，所需的税费一般在收据上的商品单价以下。此外，每个州的消费税税率略有不同。在某种程度上，消费税率直接决定了移民生活成本的差异。因此，对于美国移民来说，选择定居的州需要在很多方面进行衡量。

3. 房产税

与中国不同的是，美国的土地和房地产是私有的。业主拥有永久产权，不用担心被拆迁，但每年需要缴纳大量的房产税。房产税由各州政府征收，税率由各州自行决定。北部州和西海岸的房产税较低，南部州的房产税普遍较高。因此，即使移民对同价位的房产感兴趣，他们也会在州内的不同城市，不同学区的房产税征税方法和税率可能大不相同。

移民以美国以外个人名义拥有的财产不需要申报。房地产销售获利并缴纳物业增值税后，如果税款低于美国资本利得税的15%，则必须纳税。如果有房地产，没有租金来获得增值部分，就没有义务申报。

二、美国移民需要注意的税收问题

1. 返税制度

美国税收中有一个特殊的退税制度，政府会根据每个人的不同纳税情况返还部分税款。纳税时，一般收入越高，个人所得税越高。退税时，家庭负担越重（供房，有孩子）退税越多，有的甚至可以全部返还。因此，刚移民美国，没有家产的单身青年可能面临最大的税收压力。

2. 物业税

除了个人所得税和消费税，个人所得税负担还有一个主要的税收比例，那就是物业税。物业税也根据地区和具体住房条件的不同而不同。住房的用途和档次分类。不同州的税率不同，豪宅物业税最高，一般住房1-2%左右。移路邦提醒您，美国是全球税收。从移民拿到绿卡的那一天起，就要计算个人所得税。